Rahakäibe aruande analüüs

Rahakäibe aruandest saab ülevaate sellest, kuidas mingil perioodil raha teeniti, seda kasutati ja kuidas rahavoog on perioodi jooksul muutunud. Tihti võib rahakäibe hoolikas analüüs anda varajase hoiatuse eelseisvate rahaliste probleemide kohta. Kuigi rahakäibe andmete analüüs on tekkepõhiste andmete analüüsi kõrval keerulisem, siis aitab see mõista paremini ettevõtte toimimise efektiivsust.

Koolituse eesmärk on lahti mõtestada ja selgitada, millest räägib ettevõtte rahakäibe aruanne ning miks on hea mõte sellel aruandel silma peal hoida nii enda ettevõttes kui ka ettevõtete puhul, kes on sinu koostööpartner, võlgnik, investeeringuobjekt vms. Kui oleme õppinud rahakäibe aruannet lugema, siis vaatame kuidas rahakäibe aruannet koostada, planeerida ja eelarvestada. Kuigi raamatupidamislikku rahakäibe aruannet on võimalik lasta koostada programmil, on hea aru saada, kuidas rahakäibe aruanne tekib – nii on puudulike andmete puhul (näiteks kui meil on olemas vaid ettevõtte kasumiaruanne ja bilanss), võimalik hinnata ettevõtte tegelikku rahakäivet. Samuti on meil siis võimalik rahakäibe aruannet planeerida ja eelarvestada.

Sihtgrupp: ettevõtete juhid, kes soovivad mõista, miks kasum ei võrdu alati rahaga pangakontol ning millest ettevõtte raha tekib ja kuhu see kulub; finantsjuhid kelle ülesandeks on tagada, et ettevõttel on igal ajal piisavalt rahalisi vahendeid; pearaamatupidajad ja raamatupidajad, kelle ülesandeks on rahakäibe aruannet koostada ning seda lahti seletada

Koolituse tulemusena osaleja:

• oskab lugeda ettevõtte rahakäibe aruannet ning mõtestada aruandest saadud infot ettevõtte tegevuse edukuse hindamisel;
• oskab koostada rahakäibe aruannet, kasutades kasumiaruande ja bilansi näitajaid;
• oskab prognoosida ja eelarvestada ettevõtte rahakäivet.

Metoodika:

Koolituse tulemusi hinnatakse praktiliste harjutuste ja arutelude käigus ning testiga koolituse lõpus.

Koolitusel peab kaasas olema internetivõrku ühendatav arvuti koos  MS Excel programmiga.

Maht: 8 akadeemilist tundi

* Koolitus on osa Finantsjuhtimise arenguprogrammist. Koolitusmooduleid on võimalik osta eraldi või ühe paketina.

Koolitust viib läbi Märt Murd.

Märt Murd on ligi 20 aastat töötanud erinevatel finantsanalüüsi ja prognoosimisega seotud ametikohtadel. Ta tegeles Sideametis (tänane Tehnilise Järelevalve Amet) võrgutariifide kulupõhisuse analüüsimise ja tagamisega Eesti telekomituru avamisel. Hiljem liikus ta erasektorisse, kus töötas esmalt Swedbankis võlglaste analüüsijana ning seejärel eravaldusettevõtte finantsjuhina, vastutades kontserni ja selle tütar- ning sidusettevõtete käekäigu ja investeerimisprojektide eest. Märt on osalenud ka riigi osaluspoliitika väljatöötamisel ja rakendamisel Rahandusministeeriumis, esindades ministeeriumi KredExi laiendatud krediidikomitees ning osaledes riigile kuuluvate äriühingute nõukogude töös. Ta on töötanud Eesti Energias juhtivfinantskontrollerina, vastutades finantsprognooside ja eelarvete koostamise eest kontserni tütarettevõtetes Enefit Solutions ja Enefit Kaevandused. Praegu on Märt finantsjuht ettevõttes Woola, mis toodab jääkvillast mullikile alternatiivi.

2002. aastal pälvis Märt Raamatupidaja.ee poolt välja antava Arvestusala Edendaja tiitli. Tema persoonilugu saab lugeda SIIT.

Koolitajana lähtub Märt põhimõttest, et selgitamisel tuleb alati luua seosed erinevate faktide ja asjaolude vahel ning selgitada põhjuseid, miks midagi on just nii, nagu see on. See lähenemine on pälvinud tunnustust nii töökaaslaste, koostööpartnerite kui õppijate seas.